İçindekiler Tablosu
Katılım Finansı Uygunluk
Katılım finansı ilkeleri ve uygunluk çerçevemize dair kapsamlı rehber.
- Uygunluk gözetimi
- Kurul değerlendirmesi
- AAOIFI uyum gözetimi
- Sürekli İzleme
Katılım Finansı İlkelerine Uygunluk
Ethis’te yatırım fırsatları, katılım finansı ilkelerine uygunluk açısından bağımsız Danışma Kurulumuz tarafından incelenir. Amaç; faizli yapıların, sözleşme belirsizliğinin ve uygunluk dışı faaliyetlerin sürece dahil olmamasını sağlamak ve yatırım dönemi boyunca uyumu düzenli olarak izlemektir.
Katılım Finansı İlkeleri
Benimsediğimiz Temel İlkeler
Faiz Yasağı
Tüm yatırımlar faiz içeren işlemlerden uzaktır. Getiriler kâr paylaşımı, varlık temelli işlemler ve etik ticari faaliyetlerden elde edilir.
Risk ve Kâr/Zarar Paylaşımı
Yatırımcılar, adil ve etik servet dağılımını teşvik edecek şekilde, gerçek iş performansına göre kâr ve zararı paylaşır.
Varlık Temelli Yatırımlar
Yatırımlar reel ekonomik faaliyetler ve somut varlıklarla desteklenir; spekülatif ve yapay finansal ürünlerden kaçınılır.
Etik Faaliyetler
Topluma fayda sağlayan ve uygun faaliyet alanlarında bulunan işletmeler önceliklendirilir.
Faizli yapı yok
Faizsiz finansman
Faiz içeren gelir/işlemler kapsam dışı
Aşırı belirsizlik yok
Sözleşmeler net ve şeffaf
Açık, tanımlı şartlar
Uygunluk dışı faaliyet yok
Belirlenen sektörler kapsam dışı
Alkol, kumar, tütün yok
Kâr-zarar ortaklığı
Performansa dayalı getiri
Adil risk/ödül dağılımı
Katılım Finansı Danışma Kurulu
Bağımsız değerlendirme ve rehberlik
Danışma Kurulumuz, yatırım fırsatları ve platform süreçleri üzerinde bağımsız uygunluk değerlendirmesi ve rehberlik sağlar.
Kurulun Sorumlulukları
- Yatırım fırsatlarını incelemek ve uygunluk değerlendirmesi yapmak
- Katılım finansı uyum politika ve prosedürleri geliştirmek
- Fonlanan işletmelerin yatırım dönemi boyunca uyumunu izlemek
- Karmaşık katılım finansı konularında rehberlik sağlamak
- Yıllık uygunluk değerlendirme raporları yayımlamak
Bağımsızlık ve Şeffaflık
- Bağımsız karar alma yetkisi
- Platform operasyonlarıyla çıkar çatışması yok
- Üç aylık kurul tutanakları yayımlanır
- Kamuya açık katılım finansı uygunluk sertifikaları
- Yıllık haricî katılım finansı denetim
Uygunluk İnceleme Süreci
Çok Aşamalı İnceleme
Her fırsat, yatırımcılara sunulmadan önce kapsamlı bir katılım finansı uygunluk incelemesinden geçer. Bu titiz süreç, Katılım finansı ilkelerine %100 uyumu güvence altına alır.
Ön İş Tarama
3–5 iş günüYasaklı faaliyet veya yapıların tespiti için iş faaliyetleri, gelir kaynakları ve operasyonların kapsamlı incelemesi.
Finansal Analiz
2–3 iş günüKatılım finansı oran ve ilkelerine uyumu sağlamak için mali tablolar, borç düzeyi ve gelir kaynaklarının ayrıntılı incelenmesi.
Katılım Finansı Kurul İncelemesi
5–7 iş günüDokümanların Danışma Kurulu tarafından değerlendirilmesi ve nihai görüş/koşulların belirlenmesi.
Sürekli İzleme
SürekliYatırım dönemi boyunca onaylı yatırımların uyumunun sürekli gözetimi.
Uygunluk Dışı Faaliyetler
Kapsam Dışı Faaliyetler
Katılım finansı ilkelere uygun olarak aşağıdaki iş ve faaliyetler kesinlikle dışlanır. Tarama sürecimiz bu sektörlere sıfır maruziyet sağlar.
Finansal Hizmetler
- Geleneksel bankacılık
- Sigorta şirketleri
- Faize dayalı kredi/finansman
- Yüksek spekülasyon amaçlı türev işlemler
- Spekülatif forex işlemleri
Eğlence ve Yaşam Tarzı
- Kumar ve bahis faaliyetleri
- Yetişkin içerik
- Alkol üretim/satışı
- Tütün endüstrisi
- Yasadışı ürün ve hizmetler
Gıda ve Tarım
- Domuz ürünleri
- Uygunluk kriterleriyle uyumsuz et işleme
- Alkollü içecekler
- Domuz/alkol servis eden restoranlar
- Uygunluk kriterleriyle uyumsuz zincirler
Uygunluk Kriterleri
Bir yatırımın uygunluğu nasıl değerlendirilir?
Helal sayılmak ve Müslüman yatırımcılar için uygun olmak adına yatırımlarımız sıkı kriterleri karşılar. Bu kriterler klasik fıkıh ve modern Katılım finansı standartlarına dayanır.
İş Faaliyetleri
- Helal üretim ve imalat
- Teknoloji ve inovasyon
- Sağlık ve ilaç
- Eğitim ve öğretim
- Gayrimenkul geliştirme
Finansal Oranlar
- Borç/piyasa değeri < %33
- Faiz geliri toplam gelirin <%5’i
- Nakit + faiz getiren varlıklar < %33
- Alacaklar toplam varlıkların <%49’u
Sosyal Etki
- Topluma olumlu katkı
- Çevresel sürdürülebilirlik
- Etik istihdam uygulamaları
- Toplum kalkınması
- Adil ticaret uygulamaları
Yönetişim
- Şeffaf yönetim yapısı
- Düzenli finansal raporlama
- Etik iş uygulamaları
- Mevzuata uyum
Sertifikasyon ve İzleme
Uygunluk ve İzleme Süreci
Başvuru incelemesi — iş & finansal analiz
Kurul incelemesi — bağımsız değerlendirme
Uygunluk dokümanı — resmî sonuç
Sürekli izleme — düzenli doğrulama
Sürekli İzleme
Üç Aylık İncelemeler
İş faaliyetleri ve göstergelerin düzenli değerlendirmesi
Yıllık Denetimler
Kapsamlı yıllık uygunluk değerlendirmesi
İhlal Yönetimi
Uyumsuzluk tespitinde gerekli aksiyonların alınması
Yatırımcı Güncellemeleri
Yatırımcılara düzenli uygunluk bilgilendirmesi
Kaynaklar ve İletişim
Katılım Finansı Uygunluk Kaynakları
Eğitim Kaynakları
- Katılım Finansı İlkeleri Rehberi
- Aylık Uygunluk Durum Raporları
- Uygunluk Dokümanları Arşivi
- Kurul kararları ve uygunluk görüşleri
İletişim Bilgileri
- [email protected]
- 2 iş günü içinde yanıt
- Aylık çevrim-içi Soru-Cevap
- Çok dilli destek (TR, EN, AR)